（2003年9月15日）
2003年8月25日至9月3日全国政协常委视察团，围绕民营企业参与国有企业改组改造问题来我省视察。视察团实地考察了12家不同类型的民营企业，召开了民营企业负责人座谈会。我作为视察团成员全程参加了视察活动。
总的印象是，我省民营企业参与国有企业改革的实际效果比较明显。至少有这样一些好处：国有经济与民营经济优势得到了互补；推动了所有制结构的调整，盘活了国有资产，提升了国有资产质量，促进了国有资产保值增值，壮大了公有制经济；安置了大量的下岗职工，维护了社会稳定；增加了国家税收；民营企业实现了规模扩张，促进了生产力发展。集中到一点，促进了全省国民经济的发展。
一、陕西省非公有制经济发展及参与国企改革基本情况
改革开放以来，我省非公有制经济发展从无到有，经历了初期起步、稳定发展和快速增长等发展阶段。特别是党的十五大有力地促进了全省经济战略性调整，加快了国有企业改革改组的步伐，掀起了发展非公有制经济新高潮。
（一）我省非公有制经济发展基本情况
截至2003年6月底，全省共有个体工商户81.4万户，从业人员198.2万人，注册资金94.8亿元；私营企业总数达8.2万户，从业人员97.6万人，注册资金670.2亿元。2002年非公有制经济占全省GDP的比重上升到38.2%。我省非公有制经济发展进入了速度最快的时期，并呈现出总量扩张、质量提高、贡献率增加的良好态势，非公有制经济已成为我省经济发展中一支最具成长性、最具活力的重要经济力量。
1.我省非公有制经济布局结构：
（1）区域分布。全省个体私营经济主要集中在包括西安、宝鸡、咸阳、渭南、铜川和杨凌示范区在内的关中地区，共有个体工商户47.9万户，私营企业和个体工商户分别占全省的58.9%和83.8%；陕南的汉中、安康、商洛三市共有个体工商户27.8万户，私营企业0.9万户，分别占全省的34.2%和10.9%；陕北的延安、榆林两市共有个体工商户5.7万户，私营企业0.4万户，分别占6.9%和5.3%。
（2）行业分布。个体工商户主要集中在以批发零售贸易、餐饮业和社会服务业为主的传统第三产业，占全省个体户总数的78.7%。私营企业集中在制造业、贸易餐饮业和社会服务业三大行业，占全省私营企业总数的86.8%。私营企业中发展最快的是计算机应用行业与服务业。
（3）组织形式。私营企业以有限公司形式设立的最多，共有4.7万户，占总数的56.8%。此外私营独资企业3.2万户，合伙企业为0.3万户，私营控股的股份有限公司24户。可以看出，产权明晰、制度规范的有限责任公司成为私营企业的主要组织形式。
2.我省非公有制经济发展的几个特点：
一是总量快速增长，发展规模不断扩大。截至2002年底，全省个体工商户的总数比改革开放初期净增20万户，增长32.8%；私营企业新增5.8万户，增长2.4倍。随着总量的持续快速增长，非公有制经济实体的规模和实力也在不断扩大和增强。个体工商户的户均自有资金由改革开放初期的0.91万元增加到1.2万元，增长了33.3%；私营企业的户均注册资本由47.9万元发展到81.7万元，增长了70%。注册资本过百万元的私营企业有1.2万户，其中千万元以上的588户，资产过亿元的15户，全省私营企业集团131户，涌现出金花、东盛、海星、开米、伟志、星王锌业等一批具有较强经济实力和竞争力的企业集团。
二是经营领域不断拓宽，产业结构得到调整。个体私营经济已由传统的餐饮、贸易批发零售等行业，更多地转向投资开发农林牧渔业、水利、文化教育、医疗卫生、公路建设、交通运输、旅游、城市基本建设和公共事业等行业。在一些新兴行业，如现代农业技术、电子信息、中介服务等领域，投资迅速增加，非公有经济的产业结构发生了很大的变化。
三是民营科技企业异军突起，带动了新兴产业的发展。目前，全省共有民营科技企业8000多户，从业人员5.8万人，拥有自主知识产权专利新产品5425项，年实现利税20多亿元。在关中三个国家级开发区的入园企业中，民营科技企业占到80%以上，西安高新技术产业开发区则占95%以上。新医药、新材料、网络通信、航空航天、生物工程等高新技术领域的研发和生产能力在全国同行业中居领先地位，逐步改变了陕西地方工业以传统产业为主的格局，成为陕西经济发展新的经济增长点。同时，民办教育快速发展，促进了教育产业化的发展。全省现有民办普通中小学、职业中学和民办高校668所。其中，千人以上的民办高校有22所，全国9所万人以上的民办高校陕西占5所，全省民办高校的固定资产达15.3亿元。民办教育的迅速发展，盘活了教育资源，带动相关产业发展，在实施科教兴陕战略中发挥了重要的作用。
四是从业人员素质和政治地位不断提高。个体私营业主和从业人员已由过去以农民和城镇待业人员为主，发展到包括党政机关、国有企业、大专院校、科研单位分流出来的行政干部和中高级知识分子在内的多元化结构，人员整体素质不断提高，为非公有制经济持续快速的发展充实了极为重要的人力资源。全省非公有制经济平均每年拉动全省经济增长3个百分点，其社会贡献不断增大，从业者的政治地位和社会地位也日益得到提高。
五是在扩大就业、繁荣市场等方面发挥着重要作用。截至2003年6月底，全省个体私营经济从业人员已达296万人，吸纳农村剩余劳动力、城镇待业和再就业人员200多万人，非公有制经济已成为我省扩大就业和再就业的重要渠道。2002年，全省非公有制企业实现社会消费品零售额109.2亿元，占全省社会消费品零售总额的15%。个体私营服务业网点已占到全省服务业网点的90%，繁荣了城乡市场，方便了群众生活。部分市、县地方财政收入的一半以上来自非公有制经济的纳税，农民家庭人均非农业性经营收入从1995年的75.6元增加到188.2元。
（二）我省民营企业参与国企改组改造的基本情况
陕西民营企业在保持高速增长的同时，开始以多种方式探索参与和介入国有企业的改组、改造工作，参与的数量和规模越来越大，形式越来越多，成效越来越好。据初步统计，全省已有2089户民营企业通过各种方式参与国企的改组、改造工作。这是民营企业推行低成本扩张战略的重要举措之一，已经成为陕西民营企业实现二次创业和迅速做大做强一种十分重要的途径和方式。
据对全省十个市和省级有关部门的调查资料分析，民营企业参与国企改组、改造工作的主要形式有4种：一是租赁。占民营企业参与国企改革总数的50%左右，这种形式简便易行，参与初期被广泛采用。二是收购。民营企业出资买断国有企业资产，承接债权，将出让企业的资产盘活，原国有企业不再存续。三是兼并。民营企业出资控股国有企业，调整管理人员，引入新的管理理念和经营机制，使企业产生活力。四是参股。在国企改制中民营企业出资参股，建立健全法人治理结构，实现优势互补，提高竞争能力。五是合作。民营企业与国有企业联合、协作或共同出资组建新的企业，这种方式虽然数量不多，但具有很强的生命力。实际操作中，这几种形式往往不是截然分开，而是兼容，连结，从而产生了良好效应。一是使改制后的企业产权清晰，内部机制灵活，市场竞争能力提高，截至2002年底，通过改制的县级国有中小企业90%实现了效益增长。二是扩大了民营企业规模，加快了民营企业发展，在吸纳农村富余劳动力、促进下岗职工再就业、维护社会稳定方面都发挥了积极的作用。三是促进了各种生产力资源的市场化配置。由于民营企业现阶段发展的特点，在参与国有企业特别是中小型国有企业改组、改造中，盘活了大量的闲置存量资产，承接了大量的社会初级资源，从而大大提高了资本的使用效率。
1.以存量吸引增量，通过招商引资寻找战略投资伙伴对国企投资。2001年10月，陕西齿轮总厂以其净资产出资1.2583亿元，湘火炬以现金出资1.3096亿元，合资组建法士特公司，双方各占总股本的49%和51%，原陕齿总厂近3000名职工进入新公司。2002年9月，陕汽集团以生产经营性资产（含无形资产）出资2.4亿元，占注册资本的49%；湘火炬以现金出资2.5亿元，占注册资本的51%，成立了陕西重型汽车有限公司。通过引资重组，既解决了流动资金紧张和技术改造投入不足的问题，又实现了投资主体多元化，完善了法人治理结构，促进了企业经营机制的转换。
2.采取招标、邀标、竞价、拍卖、破产等市场化手段，出售国有产权，吸引民营资本参与。陕西第十棉纺织厂是国有大型二类纺织企业，1995年开始亏损，到1999年底，贷款本息余额高达3.3亿元，债务沉重，生产难以维持。2001年6月，山东正义纺织集团通过拍卖、竞标的方式以7150万元购得该厂资产，改组为陕西正义纺织有限公司。目前，有近2500名职工上岗，职工工资收入大幅提高，按时缴纳社会保险金，职工队伍稳定。目前，生产经营趋于正常，企业开始步入新的发展阶段。
3.采取策略私募转让国有企业股权。秦明电子（集团）有限公司是省科技厅认定的高新技术企业，其主导产品心脏起搏器、传感器、电子控制仪表等产品具有一定的市场占有率和竞争力，但由于资金缺乏和机制不活，生产一直徘徊不前。2000年由长安信息产业（集团）股份有限公司出资1800万元参股秦明公司，国有股的比例下降到36%，并引入了新的企业运作机制，当年工业产值突破1亿元，实现销售收入7768万元，利税2202万元。各项经济指标同比增长30%以上。2001年底，秦明公司将国有股及内部职工股全部转让给西安世峰电子技术有限公司，由世峰公司再出资1000万元进行增资扩股，总股本达到4197万元，使企业完全转变为民营企业，2002年改制后的秦明公司完成工业总产值1.5亿元，实现销售收入1.1亿元，利税3500万元，保持了良好的发展势头。
4.实行管理者、经营者持股和员工持股。西安第一印刷厂，属中型国有企业，占地面积23000平方米，生产建筑面积14000平方米，拥有总资产9782万元，职工700人，各类技术人员100余名，主要生产设备136台（套），年生产包装印刷产品8亿印张，记录纸产品4000万米。1996年10月，经评估一印实际经营性净资产为1139万元，由全体职工出资一次性买断国有资产，组建了股份合作制企业，实现了长期置换，促进了企业机制转换和制度创新。改制当年，一印完成工业总产值8034.41万元，实现利税1111.00万元，全员劳动生产率125342.00元，人均利税16631.17元，分别比改制前增长了7.6%、36.83%、5.76%和28.85%，实现每股分红15%、配股35.3%的高额回报。达到了“给国家多交一些、企业多留一些、个人多分一些”的预期目标，展现出了企业改制后的新面貌。
5.通过租赁、承包经营、委托管理等方式实行国有民营。汉江钢铁厂是省属国有冶金企业，1999年初半停产，2000年初全面停产。总负债16.97亿元，负债率249%，近5000名职工全员下岗，成为特困企业。2000年10月，唐山宝业集团租赁经营汉钢，投资约3.5亿元，全面恢复生产，60万吨炼钢连铸工程建成投产。近3000名职工先后上岗（占应上岗职工95%），工资收入翻了一番。目前生产稳定，职工安居乐业。
6.采取关闭破产和兼并方式，实现国有资本的完全退出。2000年8月，陕西星王集团收购了破产企业西安氮肥厂，截至2003年6月，星王集团已投入3851万元，用于为职工发放一次性安置费以及补发拖欠的工资、医疗费等费用，并于2002年6月在原厂建成年产3.5万吨电解锌生产线，年产值2亿多元人民币。
在视察中了解到，民营企业对参与国有企业改组改造有三点基本共识：第一，注意妥善处理各方利益关系，让政府满意，职工满意，企业双方满意。让政府满意就是国有资产不流失，生产得到发展还能为国家多交税；职工满意既是重点又是难点，必须审慎处理，退休职工、在职职工都能得到相应安置；企业满意关键是要实现发展。第二，在国企存量与增量资产优化组合上下工夫，并赋予新的经营机制，迅速开发新产品占领市场，提高经济效益。第三，必须遵循市场规律，尊重企业意愿，经过充分的可行性论证，避免盲目决策。
二、值得研究和注意的问题
我省民营经济发展的现状及民营企业参与国有企业改革的实践表明，民营企业通过参与国有企业改制和重组，一方面，实现了资本的快速扩张，扩大了企业规模，增强了自身实力和竞争力，使民营经济总量得以迅速和全面提升；另一方面，有力地推动了国有企业改革的不断深化，促进了国有经济有进有退、有所为有所不为战略的实施，使一大批经营不善、濒临破产的企业焕发了生机。我省民营经济发展和国有企业改革总的情况是好的，民营企业已尝到了甜头，但仍然处于探索、实践阶段。由于我们是在新旧体制交替中进行的改革，加之民营企业与国有企业在体制、机制等方面的差异，造成在改革进程中出现许多深层次的矛盾及重点和难点问题，有待于我们进一步研究和解决。
第一，外部环境需要进一步改善。一是缺乏权威性文件。这是民营企业反映比较强烈的一个问题。当前国有企业之间的兼并重组以及利用外资改组国有企业，国家已有明确的文件规定。而民营企业参与改组国有企业的政策规定比较散，很不完整，时间不一致，文件之间有冲突；二是推动这一工作的阻力很大。在社会上还存在“恐私、轻私、限私”的陈旧观念，对民营企业持有偏见，片面看待经济成分比重的思想障碍还在约束人们的行为。一些地方和部门对民营企业入主国有企业还心存疑虑，怕犯错误。一些国有企业职工对民营企业参与国有企业改组，思想上难以接受，主要是对身份改变顾虑较多，造成改组工作受阻，甚至出现企业和社会的不稳定；三是国有资产监管部门缺乏对国有企业进行调整和重组的战略安排；四是缺乏规范化、市场化的产权交易市场和合格的专业的产权交易中介机构，信息不对称，交易风险大。
第二，国有企业历史遗留问题没有得到根本解决，增加了改组改造的成本和难度。众多中小国有企业的出资人未到位，国有企业与政府部门在财产关系上仍然是政企不分，特别是政府部门关、卡、拖的现象还大量存在；国有企业银行债务、职工安置、养老、医保等拖欠比较突出，民营企业望而却步；国有企业产权流动不通畅，民营资本缺乏进入、退出机制。
第三，缺乏参与国有企业战略重组的高素质策划人才。我省相对缺乏有规模、有实力、质地优良和效益突出的“龙头”型民营企业。随着国企改革的不断深入，市场对参与国有企业改革的民营企业要求越来越高，有经济实力、有管理能力、有研发能力已成为国有企业选择合作伙伴的重要条件。然而，我省由于民营企业总体水平较低，确实有实力的民营企业较少，在一定程度上影响了其参与本地国企改革的力度。民营企业要成功收购、重组国有企业，除了实力雄厚外，还必须有一个高水平的策划人才或机构，这样才能够准确选择投资领域的对象，迅速对投资对象做出整体评价，并制定出完整、有效的重组方案和发展规划。湘火炬收购我省的陕汽和陕齿，深圳比亚迪收购秦川汽车的成功案例，充分说明了高级策划人才的重要性，而这一点，正是我省民营企业在发展中所欠缺的。
第四，民营企业自身素质存在一些缺陷。有的民营企业在参与改组改造前可行性分析不足；有的自身管理水平不高和经济实力不强，缺乏并购和整合能力；有的看重的是国有企业的土地或寄希望于政府给予优惠政策，没有全力投入重组后的改造工作，只进行面上的组合，并未进行实质性整合，给企业发展带来隐患。
三、几点建议
（一）进一步转变观念，加快推进民营企业参与国有企业改组改造的步伐
要充分认识民营企业在国民经济发展中的作用，切实做到“两个毫不动摇”和“一个统一”。在改组改造中，民营企业有增量资产和灵活经营机制等优势，国有企业有存量资产、优秀的人才队伍等优势，两者优势互补、协调发展、相互促进，有利于盘活国有资产，有利于安置下岗职工、维护社会稳定，有利于增加国家税收、促进生产力发展。这是利国利民的好事。特别是像我省这样国有中小企业较多的省份更要重视这项工作。
（二）建议国家尽快制定、出台民营企业参与国有企业改组改造的政策规定
文件既要规定民营企业改组国有企业需要完成的程序，也要对改组方、被改组方的权利义务作出实质性规定。比如要求必须制定改组方案，其中包括职工安置、债权债务处置和企业重整方案。明确改组中涉及的土地使用权的转让、土地用途的变更、资产剥离等方面的政策规定等。同时在政策上明确规定，国有企业职工无论在国有企业还是在民营企业就业，其劳动保障权益是一样的，是平等的，从制度上解决职工的后顾之忧。
（三）进一步转变政府职能，改进服务
针对改组改造工作，建议政府要注意发布和提供有关信息；加强企业兼并重组法律法规知识宣传和培训，举办法律法规讲座、出版发行有关规定的摘要等；各级政府部门要增强服务意识，尽快转变职能，提高效率；建设社会信用体系。政府应把大部分精力用于投资环境建设和基层政权工作，少管理企业本身的事。“项目自己找、资金自己凑、盈亏自己负”，一切由企业自主。政府支持民营企业发展的做法：一是指导不能指挥。经常给民营企业传达党和政府的有关方针政策，提供外地经济信息，只起指导作用，不当指挥员，不管企业自身业务。二是帮助不干涉。凡是企业找到政府，提出要帮助解决的要求，一定尽力帮助，但决不干涉企业的决策。三是服务不谋私。
（四）妥善解决国有企业的历史遗留问题，降低改组改造成本
国有资产监管部门应根据国家有关规定出台具有实际操作性的相关政策，处理好国有企业的社会性负担问题，为民营企业参与国有企业改革减少阻力，同时做好国有经济整体布局和结构调整的总体规划。切实做好企业经营者和职工的思想工作，统一认识，既保证国有资本的合理流动，又要加强监督管理，为国有经济的布局和结构调整创造条件。对国有银行及资产管理公司处置国有企业不良资产债权，民营企业应优先优惠承接，以此债权转为股权参与国有企业改组改造。
（五）改革投融资体制，着力解决民营企业融资难的问题
实践证明，长期受到广泛关注而又一直得不到有效解决的民营企业投融资问题，单靠省级政府难以解决。建议国家加快改革投融资体制，探索解决民营企业融资难的新路子。具体包括以下内容：建立适应各类中小企业股票发行和交易的区域性市场。使成熟企业上主板市场，发展期的高新技术企业在区域性市场融资。同时，制定有关政策，鼓励具有较大发展潜力的新兴科技企业到香港创业板、美国纳斯达克等上市融资；成立专门服务于高新技术产业开发研究的中小银行和政策性投资银行。通过各种政策性投融资措施，引导中小银行、非银行金融机构和社会投资向研发项目、高新企业投资和贷款；放开政策，鼓励地方创建一批民间风险投资基金、产业投资基金、研发种子基金和民营风险投资公司，为民营企业参与国有企业改革服务；搞活资金市场，拓宽民营企业间投融资渠道。发展银行贷款以外的其他金融授信业务，如银行承兑汇票、银行本票、信用证、保函以及商业汇票等；允许技术型、长线型、出口替代型以及大型基础设施、涉及社会重大利益的民营企业发行企业债券并流通转让；允许民间投资项目申请利用外国政府、国际金融组织和国际商业贷款。
（六）全面清理各种不合时宜的歧视性规定
目前，国家的法律和法规除对少数行业明令禁止民间资本进入外，没有对民间资本有特殊的歧视性规定。但在实际经济运行中，由于行业垄断和部门、地方保护主义等多种原因，客观上存在种种不合时宜的歧视性规定。如在市场准入和产业进入方面，许多外资企业都可以进入的行业，却不允许民营企业进入；在投资政策的透明度方面也存在不公开、不公平、不透明、收费大于税收等问题；在改制资产处置中，职工或自然人个人名下应收欠款一律不予核销（而新的企业财会制度则明确规定3年以上应收款项可以核销）、国企改制前擅自处置的资产不予核销，或有资产（贷款担保、诉讼中的经济纠纷等）不予认可，地面建筑物评估即使折旧提完也须评估原值30%以上等不合理规定；在立法方面，我国现行立法对企业公私财产采取不同程度的保护态度。可见，全面清理不适应市场经济要求和WTO规则的各项法律法规、规章制度已是当务之急。
（七）进一步加大对民营企业的支持力度
建议政府从以下几个方面进一步支持民营企业的发展。一是配合国有经济布局的战略性调整以及适应加入WTO对外资进一步开放的新形势，制定对民营经济的市场准入和行业开放政策，提出未来5-10年若干行业民营经济应占比重等方面的指导性意见；二是制定改善民营经济“分类指导、扶优汰劣、量力而行”的政策措施，明确在实施国有企业的转轨建制过程中坚持国民优先原则，任何领域在计划向外国资本开放之前，都应提前首先对民间资本开放。创造条件促进民间资本进入垄断行业和基础产业，为民间资本开辟新的投资空间。
（八）引导民营企业提高自身素质，学会运用法律和政策手段参与国有企业的改组改造
参与改组前，要进行可行性研究，制定周密的改组方案，对被改组方的隐蔽性债务等不确定因素要有足够的估计，要不断提高兼并重组的能力。对国有资产、对职工要有责任感。要注重企业的诚信建设。
（九）建立和逐步完善规范的产权交易市场体系
制定明确的运作办法，为各类企业提供产权交易、公平竞争的平台。
