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第17章 西北民族地区生态安全与水价制度创新(3)

替代选择多样性。由于MOC中MUC和MEC计算的困难,有些学者试图利用替代的方法间接测算,它本身也带来了许多问题,如给定的MUC依赖于计划建设的水源工程,如果没有续建水源工程,MUC将无法定义。计划建设的水源工程存在多种选择,MUC将出现多级值,如果仅以某一工程为参考显然是不完善的等。

③缺乏可比性。由于不同地区MUC、MEC采用不同的计算方法,使得MOC缺乏可比性,难以进行时空分析和从宏观上把握水资源价格变化。

④没有考虑资源的质。水资源价格不仅与量有关,更重要的是与水质有关。忽略了水质,只从量的方面考察水资源价格是片面的,这是MOC最大的缺陷之一。

3.平均成本定价法

平均成本定价法,又称成本核算法,或成本加利润法,是一种最常见的垄断部门的定价方法,其定价的基础是平均成本的估计数,目的是为了弥补运行费用而提供足够的收入,价格计算中所包含的利润率一般取社会平均利润率,但对服务要求不足,同时为满足将来的资本需求,又预备了折旧。此法对成本的估计基于历史的供水成本,取决于决策者对历史资料的决策。但由于成本数据是历史资料,不能确切反映现在和将来市场价值的变化,要采用诸如历史成本法、重置成本法、现行市场法、收益现值法、物价指数进行评估。

考虑到供水部门属于国民经济基础产业和竞争性、风险性小的特点,国务院1985年颁布的《水利工程水费核定、计收和管理办法》规定,水费标准应在核算供水成本的基础上,根据国家产业政策利水资源状况,对各类用水分别核定。并提出:

成本是价格的最低界限,规定商品价格不得低于成本,这是为了最大限度地保证水利工程经营单位的基本运行能力,而且必须正确地核算成本。

把部门平均成本作为制定价格的依据。制定价格应以工程正式投入生产后的正常成本为依据,而且应以计划成本为依据。若调整现行价格,则必须以报告成本为依据。该规定还指出区别个别成本和社会成本,提出了按照部门平均成本对全国主要产品规定统一价格的设想。但按照部门平均成本对全国水资源统一定价是不现实的,也不可能,而且按照部门平均成本定价是低效率的。

③边际成本和水价的关系。决定商品价格的是边际成本而非平均成本,但确定边际成本有困难,所以一般都采用社会平均成本加值的办法来确定价格,用平均成本定价有利于鼓励先进和鞭策落后。

④对于水价中的资金盈利率问题,主要取决于某一地区的资金的平均资本盈利。由于社会经济发展水平的差异,不同地区的资金盈利水平不同。在我国,经济发达地区和沿海地区的投资回报率较高,而内地经济相对较落后地区的资金回报率较低。因此,如果按全国一刀切来处理水价的盈利率问题,将会导致经济发达地区(即需水强度较高的地区)削弱对供水工程投资的积极性,加剧水资源的供需矛盾。因此,对于我国的水价盈利率问题,因根据我国不同地区的实际情况,按不同供水对象分别对待。

4.边际成本定价法

边际成本定价是目前最推崇的办法。边际成本指增加单位水量所引起总供水成本的增加量。边际成本一般分为两类,即短期边际成本和长期边际成本。短期边际成本假定现存资金成本的机会成本是零,长期边际成本考虑资金将来的边际成本和其他扩容及维护扩容运行的投入。计算长期边际成本需要了解全部未来项目的年投资增加量和管网投资、年增加的运行和维持费用、年增加的消耗和成本、年增加的供水量,然后对增加的成本和利润折旧:选择的折旧率是资本的边际成本。若把折旧的增加成本总和除以增加的可供水量,就得到供水单位增加水量的平均增加成本。平均增加成本是长期边际成本的近似值。若水价为平均增加成本,扩容的全部成本将回收。长期边际成本关注将来扩容增加的成本,相对于其他定价方法,提供了一个更为确切的未来资本需要的估计。由于在计算平均增加成本和长期边际成本中,折旧将来的成本和利润起着十分重要的作用,若用平均增加成本制定水价,管理者可能获得足够的收入去扩容和促进持续发展。由于考虑了资金、劳动力和其他投入的机会成本,长期边际成本定价将推进资源的高效分配,同时由于用户将调整他们的水消费量至水的边际成本等于边际效用点。但由于低收入者可能支付不起长期边际成本的价格,此方法在政治或社会方面可能不容易接受。即长期边际成本定价方法最有效,但不公平。在现有条件下,随着水资源开发利用程度的提高,带来的环境影响越来越严重,资源开发利用的边际环境成本将持续上升。

5.完全成本定价法

无论采用平均成本定价方法还是边际成本定价方法,传统上供水定价依据的是供水过程中的生产成本,即在水资源开发过程中所投入的人力物力资源状况,水资源本身所具有的价值未在定价过程中得到全面体现,于是出现了全成本定价法(TCP,TotalCostPricing),它是同边际机会成本相似的概念和方法,是从另一个角度来说明可持续发展的水价制定方法。所谓水资源完全成本,是指人们开发利用水资源所付出的各种成本的总和,主要由四部分组成:水资源本身的价值,常通过征收水资源费得以实现。基于人类劳动投入产生的新价值。为了用水,人类必须对水资源投入劳动,使水资源产品具有人类劳动新价值,它包括运营成本及正常利润。③水资源外部性引起的外部成本,包括水污染造成的经济损失及恢复水环境的费用。④水资源多用途及稀缺性决定的社会机会成本。采用完全成本定价法,考虑了水资源本身的价值,引入了水资源的外部成本和机会成本,从而比较全面地反映出由于开发利用水资源而付出的各种成本。但是,其在指标的制定和数值的确定上存在一些较主观的因素。

6.供求定价模型

无论严格的理论分析还是经济统计的实际记录都证明,价格会引导消费和生产发生变化。价格上升会导致需求减少,价格降低会导致需求增加。水资源价格较低时,用水量增加,水资源价格提高后,用水量将减少。水资源价格每升百分之一使得水的需求量可减少的百分数,称为水资源价格弹性系数。这是一个很有用的数值,研究这个系数可为确定合理的水资源价格提供重要的参考依据。

供求价格法有其优点,如公式比较简单,数据容易获得;适应市场经济大环境,容易被接受等,但同时也存在着明显的缺陷:

该公式仅仅通过水资源量的关系决定水资源价值是不完善的。水资源价格是一个复杂的问题,与各方面关系甚为密切。虽然水资源量在决定水资源价值方面占有重要地位,量的多少决定了供需矛盾的尖锐程度,但不是决定地位,水资源质也是很重要的,量、质结合构成了水资源整体。因此,存在着明显的缺陷。

该公式没有考虑用水功能。水资源的价格与用水功能有着密切关系,尽管该公式考虑了某种情况下的水资源价格弹性系数,但是由于不同功能的水所需要的水质是有差别的,因而该弹性数并不能代替用水功能。

③该公式没有考虑污染排放,忽略了生态影响。水资源价格与污水资源价格相比较,只有当水资源价格大于污水资源价格时,才有可能想办法改进节水用水措施。因此,供求价格模型尚须进一步完善。

7.收益现值法

对于已开发而尚未利用的水资源,可采用收益现值法来计算其价值。收益现值是指通过估算利用水资源资产将获得的未来预期收益系列,并折算成现值,借以确定水资源价格。所谓利用水资源资产预期可获得的收益系列,是指水资源资产在长期使用过程中所带来的一系列净收入。而收益现值,是指将利用水资源在未来特定时期内得到的预期收益折成等值的当前价值(简称折现)的总金额。折现实际上是把劳动创造利润视同资金的“时间价值”,对未来的价值额扣除“时间价值”后还原为当前价值的过程。一般按未来价值额与折现系数之积计算,折现系数计及资金的时间价值。这种折算在技术经济中称为等值计算,有现成的公式可用。

由于水资源的特殊性,它的用途广泛,如养殖、航运、灌溉和发电等。确定其价格时,不但要考虑其自身的价值,而且还要考虑其用于其他方面所带来的经济效益和社会效益,可采用收益现值标准来确定其价格。在具体操作中,可将备种用途逐个进行项目比较,从中找出效益最好的项目,即水资源最合理的最佳用途,以该用途带来的经济效益和社会效益为依据来确定水资源价格,具体步骤如下:收集有关资料,包括水文资料、地理资料、农业、工业、居民生活、航运等各用水部门的资料、经济情况等。进行可行性研究,分析并找出该资源的最合理用途,以及选择该用途后对其他方面的影响。③预测选定项目的净收益或综合治理的净收益。这是计算水资源价格过程中的难点,因为在选择项目时有很多相关因素,在确定选定项目的净收益时需尽量考虑全面。④将各相关项目的净收益求代数和并折现,便可算出单位水资源的价格。

8.替代措施模型

替代措施模型也称再生产模型。其构思是这样的:水资源价格很难通过地租理论和市场价格、逆算法等进行数量分析,那么,通过一定的技术措施“再生产”出来的水资源———假设“再生产”出来的水资源与原来资源在功能上相同。这种技术措施所花费的代价或费用,就是探明水资源价格的间接估算值。例如,人们通过污水资源化的手段,可以将污水再生,使其在生产活动中继续发挥作用,从而可以替代相应数量的水资源,则替代单位天然水资源的边际污水再生费用就是探明水资源价格的间接估算值。

在水资源短缺地区,人们可以通过节水措施来解决水资源供需矛盾,以满足社会和经济发展的需要。那么,采用节水措施以替代单位水资源的水系统边际节水费用,就是探明水资源价格的间接估算值。这在理论上是正确的,因为根据政治经济学再生产理论,商品价格由其再生产时的费用和市场所决定的,因此,可以水资源“再生产”费用作为间接核定水资源价格的基础。

9.CGE模型法

目前,应用数量经济学手段进行经济模拟主要是基于瓦尔拉斯一般均衡理论理论的可计算一般均衡模型(ComputableGeneralEquilib-riumModel,CGE)。CGE模型20世纪60年代末出现于宏观政策分析和数量经济领域。随着经济理论的不断丰富、计算技巧的逐步完善,CGE模型的研究和应用日渐广泛,成为研究市场行为、政策干预和经济发展的有效工具。由于CGE模型能有效地模拟宏观经济的运行情况,尤其是在市场经济条件下,因而它能用来研究和计算部门和商品以及资源的生产、消费情况,能够计算部门和商品的价格。运用CGE模型能输出某一区域的经济在均衡条件下各部门商品的相对价格,以及在均衡条件下的各部门的生产和消费情况。因此,它能有效应用于商品价格的计算。虽然CGE模型能输出某一区域经济均衡条件下某个部门的相对价格,但同时必须看到,CGE模型所要求的资料数量是十分大的,模型一般要求区域部门投入产出系数、劳动力分配、总投资及部门投资分配、消费额及政府、居民间分配以及各种弹性系数,因此,对于某一区域,为计算水资源的价格,收集和处理资料的工作是十分艰难的。

综上所述,这些方法及模型充分反映了资源价格在不同资源配置模式下的形成过程和模型背后的经济理论及思想,对于认识水价在市场中的形成和实现提供了有益的帮助。由于上述定价方法各有其优缺点,在实际操作中,应根据当地当时的具体情况,选用一种或几种定价方法,也可将各种方法结合起来,取长补短,求得一个合理价格,以达到相应的目的。我国作为缺水大国,在水资源定价的选取上应主要考虑节水的问题,因此采用边际成本定价法、影子价格认、完全成本定价法、CGE模型法等可能比较有利于使我国有限的水资源得到更充分的利用,而平均成本定价法等简单易行的方法在某些情况下也可以使用。

四、西北民族地区水价制度的现状及创新的基本思路

1.西北民族地区现行水价(水费)制度及其存在的主要问题

(1)西北民族地区现行水价(水费)制度沿革。新中国成立以来,西北民族地区的水价(水费)政策经历了一个漫长的认识和逐步深化的过程,大体上可划分为以下三个阶段:

无偿供水阶段。新中国成立以后,国家经济建设百废待兴,这一时期兴建了大批水利工程,水利管理单位的经费和工程维修费依靠国家拨付事业费来解决,水利工程所提供的水无偿服务于人民,农村用水不付分文,各取所需。供水不收取水费,因而无水价而言。值得一提的是,当时有的地方也征收少量水费,或征收一部分水利粮,或由群众负担一定的维修工程用工,这可以认为是水费计收的萌芽时期,但确切意义上讲,此阶段基本上实行无偿供水,直到1964年,水利电力部在首次全国水利管理会议上,提出了水费征收和管理的试行办法,才结束了无偿供水状况。

不过,这一时期国家对水利工程收取水费的思路还是明确的,并出台了一些政策性文件,如:1957年元月召开的全国水利会议上指出“灌溉用水应该收水费”;1961年在《关于加强水利管理工作的十条意见》第六条规定中提出“用水单位都应该交纳水费,电灌站应交纳电费”;1965年在《水利工程水费征收、使用和管理办法》中提出“改进水费征收办法,工业和城市用水的水费适当提高,农业用水主要应大力推广按方收费的办法,以达到节省用水的目的”。虽然多次提出应该收水费,但由于缺乏具体的办法和标准,水费计收工作没有落到实处。这一时期水利工程基本处于无偿供水状态,但国家已经意识到了水费征收与节约用水的必然关联,这在水费计收的思路上是有进步的。

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