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[3]查尔斯·W·史密森著:《管理金融风险——衍生产品、金融工程和价值最大化管理》,应惟伟等译,中国人民大学出版社2003年版,第6~52页。
[4]兹维·博迪等著:《投资学》(第五版),朱宝宪等译,机械工业出版社2002年版,第23~303页。
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[8]陈耿:《上市公司融资结构:理论与实证研究》(博士论文),2003年,第132~142页。
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[10]蔡祥、李志文、张为国:《中国实证会计研究述评》,载于《中国会计与财务研究》,2003年第6期。
[11]杜沛金、刑祖礼:《实证经济学与规范经济学——科学标准的辨析》,载于《新华文摘》,2006年第5期。
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[13]胡延平:《关于权证创设的利益分析和制度比较》,载于《金融理论与实践》,2006年第3期。
[14]胡汝银:《中国上市公司成败实证研究》,复旦大学出版社2003年版,第1~8页。
[15]菲吕博滕等编:《新制度经济学》,孙经纬译,上海财经大学出版社2003年版,第23~253页。
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[19]黄少安、张岗:《中国上市公司股权融资偏好分析》,载于《经济研究》,2001年第11期。
[20]金晓斌、黄正红、联蒙柯:《研究报告——认股权证在增发中的应用》,2002年第1~37页。
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[28]廖理、贾超锋:《可转换债券的新发展及启示:以亚马逊公司为例》,载于《投资研究》,2001年第1期。
[29]林钟高、王锴、章铁生:《财务治理——结构、机制与行为研究》,经济管理出版社2005年版,第1~10页。
[30]陆正飞、高强:《中国上市公司融资行为研究》,载于《会计研究》,2003年第10期。
[31]陆正飞、叶康涛:《中国上市公司股权融资偏好解析》,载于《经济研究》,2004年第4期。
[32]刘静:《基于高管人员的认股权激励》,载于《投资与证券》(中国人民大学复印报刊资料),2005年第8期。
[33]刘静:《公司权证融资发展与权证市场建设》,载于《财会月刊》,2006年第11期。
[34]刘静:《权证方案:缓解两类股东间的“对价”对峙》,载于《云南财经大学学报》,2006年第6期。
[35]李颂慈:《窝轮大时代》,上海交通大学出版社2005年版,第1~192页。
[36]唐斌、李虹蓉:《分形市场中的股本认股权证定价研究》(研究报告),2006年,第1~42页。
[37]马永强:《高技术企业融资:合约的选择与再安排》(博士论文),2003年,第1~132页。
[38]潘敏:《资本结构、金融契约与公司治理》,中国金融出版社2002年版,第31~48页。
[39]平新乔、李自然:《上市公司再融资资格的确定与虚假信息披露》,载于《经济研究》,2003年第2期。
[40]斯蒂芬·A·罗斯等著:《公司理财》,吴世农等译,机械工业出版社2003年版,第1~221页。
[41]宋劭力、曾文祥:《权证理论与套利策略》,广东经济出版社2005年版,第1~252页。
[42]盛洪:《现代制度经济学》(上、下),北京大学出版社2003年版,第1~423页。
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[49]吴晓求:《中国资本市场:股权分裂与流动性变革》,中国人民大学出版社2004年版,第1~229页。
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[52]汪澄清:《金融创新论》,经济科学出版社2003年版,第26~38页。
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[54]肖瑞婷、张荣刚:《股权分置改革与公司治理优化》,载于《经济管理》,2006年第5期。
[55]王鹏、周黎安:《控股股东的控制权、所有权与公司绩效:基于中国上市公司的证据》,载于《金融研究》,2006年第2期。
[56]杨如彦等:《可转换债券及其绩效评价》,中国人民大学出版社2002年版,第2~12页。
[57]约翰·赫尔:《期权、期货和其他衍生产品》,华夏出版社2003年版,第20~55页。
[58]应展宇:《中国上市公司可转换债券融资的理论思考》,www。fsi。com。cn,2003年7月7日。
[59]叶永刚:《衍生金融工具概论》,武汉大学出版社2002年版,第23~41页。
[60]卢福财:《企业融资效率分析》,经济管理出版社1999年版,第11~15页。
[61]阎达五、耿建新、刘文鹏:《我国上市公司配股融资行为的实证研究》,载于《会计研究》,2001年第9页。
[62]叶康涛、陆正飞:《中国上市公司股权融资成本影响因素分析》,载于《管理世界》,2004年第5页。
[63]于研、檀向球:《配股行为对股价冲击的现实困境及对策》,载于《统计研究》,2005年第1期。
[64]兹维·博迪、罗伯特·C·莫顿:《金融学》,中国人民大学出版社2000年版。
[65]赵德武:《会计计量理论研究》,西南财经大学出版社1997年版,第1~6页。
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[67]赵德武:《论公司财务资源的配置与再配置》(会计论坛),2004年第2期。
[68]张兆国:《中国上市公司资本结构治理效应研究》,中国财政经济出版社2004年版,第1~311页。
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[70]张弘:《国内上市公司股权激励制度与案例研究》(研究报告2006),第1~31页。
[71]曾昭武:《上市公司股权再融资》,经济管理出版社2003年版,第12~38页。
[72]章卫东、王乔:《论我国上市公司大股东控制下的股权再融资问题》,载于《会计研究》,2003年第11页。
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二、英文部分
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[85]Black,Fischerand Myron Scholes The Valuationof Option Contractsanda Testof Market Efficiency[J],The Journalof Finance Vol。27,No。2.1972.后记后记
经过几年的准备和写作,在博士论文《上市公司权证融资研究》基础上修改完成的专著《上市公司权证应用研究——基于沪深证券市场》终于完稿。望着打印的文稿,闻着散发的墨香,真是感慨万千。
尽管对论文写作的困难有所准备,但开题后收集资料、寻找可借鉴的研究成果的难度仍让我始料未及;繁重的教学和科研任务又让我有些顾此失彼,心里曾有放弃的念头。是导师赵德武教授的鼓励与指引,让我坚持下来,正是有了这种坚持,我的人生旅途才又多了一些体验、一些进步。抚卷静思,撰写论文的日子还历历在目,收集和处理文献及数据的困难还记忆犹新,人生中恐怕再没有比这更意味深长的磨砺了。
论文尽管凝聚着自己的汗水,可是如果没有导师的指引和赠予,要想完成是不可想象的。在此,要衷心感谢我的导师赵德武教授。论文从选题、构思、写作、修改直到定稿,无不倾注了导师的大量心血和无私的关怀。回顾跟随导师学习的难忘岁月,导师渊博的知识、宽阔的视野、出色的口才、过人的智慧、严密的逻辑思维能力、严谨科学的治学作风、高尚的道德情操、谦和低调的为人处世风格、勇于创新的开拓精神以及对事业的奉献精神,一直以来都鞭策着我。恩师难忘也难报,唯有不断努力,有所作为。
师母陈英惠女士是我永远难以忘怀的。记得刚入学时我不经意的一句话“宿舍的书桌与凳子不配套,看书太累”,师母就执意让我把她家中的凳子带回了宿舍。三年多的求学生活,师母的亲情和温暖一直陪伴着我。
感谢曾经给予我无私帮助和不倦教诲的会计学院的老师们,他们是郭复初教授、林万祥教授、樊行健教授、王治安教授、蔡春教授、冯健教授,他们的点拨常常成为我灵感的来源和追索的起点。
在美丽的光华园里,我不仅收获了知识,更收获了友谊。聪慧美丽的董屹师妹、稳重大方的陈昆师弟、踏踏实实不断进取的张正国师弟、事业有成的邓勇师弟,他们的学术见解给了我许多启迪和灵感,使我一直感受着来自师门的温暖。
论文的修改成书还得益于我的研究生弟子张丽萍和张永超的帮助,他们踏踏实实地为我收集基础数据,并校对文稿,在此我对他们说声谢谢。
在我追求学业进步的日子里,年迈的父母是我的大后方,他们为我照顾儿子的生活;先生是我的良师益友,他承担了教育儿子、孝顺父母的责任,并鼓励我求学;儿子灵性和乐观是我学习的榜样;还有姐妹们的爱心和理解,伴我一路走来。没有亲人们的支持与关怀,我的生命不会如此充实、如此有意义。
时光荏苒,飞速流逝,来日自当更加努力!
刘静2010年10月