《国有及国有控股公司治理现状、问题与对策研究——产权契约分析的视角》是由我申报和主持的国防科技大学人文与社会科学学院第一项非军事类国家社会科学基金项目。经过一年的不懈努力，我所主持承担的这一国家社会科学基金项目按时完成，并于2006年7月完成评审。非常感谢评审专家对我的课题给予了很高的评价。这是一个充满挑战且非常困难的选题。特别是在如此短的时间内要按时完成这一项目，我的研究可能存在不完善的地方。尽管如此，作为一项经过艰苦思索的研究成果，作为一个国际国内学术界和实践中的改革者们都十分关心的热点课题，它的出版肯定会为国有及国有控股公司治理改革提供一种新的思路。我独立完成了这一项目的研究报告部分，相当于我又写了一篇博士学位论文。项目评审后，经过了近一年的精心修改和完善。这本书成为我继出版博士学位论文后的第二部独立的学术著作。当本书付梓之际，我想谈谈我从事这一项目研究的体会。
首先，学术是学者的一种严肃而独立的思想结晶，而不是权力家的权术游戏。它所遵循的规则是学者从事研究所应具备的思想性、学术性和独特理念。学者们并不是单纯地从书堆中看待所研究的课题，他们有着自己的思维路径。我认为这种路径有时具有路径依赖的特点，但也可能不具有路径依赖特征。正如对于公司治理问题的研究，特别是国有企业治理改革问题的研究而言，我的博士学位论文与我刚刚完成的这一项目相比，研究路径有着很大的差异。在我作博士学位论文时，我和其他人一样热衷于提出一种关于公司治理的标准模式。但经过多年的思考之后，我觉得国有企业治理改革重要的是如何去构建。在这项研究成果中，我从产权契约视角论证了构建国有及国有控股公司治理结构的思路。这也是我对于当前理论界关于国有企业改革理论争论的一种新的认识。我觉得学术上的争鸣是新的思想形成的开始，而不要受权力游戏或权威游戏的束缚。
其次，权威有时候可能是一种必要的“偶像”，但并不是不可挑战或逾越的。我对权威的理解是，它有时像一个路标，引领着人们向一个方向前行，有时亦可能造成交通堵塞，阻碍人们对于新的道路的探索。所以，对于权威来说，有时是必要的，但发展到了一定阶段也可能成为尼采所说的“偶像的黄昏”。因而权威的见解也是可以超越的。我对于国有企业治理问题的研究首先是在权威们的思想引领下进行的。我阅读了很多关于国有公司治理问题改革的著作和听了很多专家们的报告，他们的思想在很长一段时间影响着我，使我很难超越这些见解。但是，经过一个长期的探索后，我发现我对于国有企业治理改革问题的认识与权威专家们的见解有所不同。在这种情况下，我试图挑战一些权威的观点。我的这项研究成果就是在这种背景下形成的。因而我非常感激在这一领域中给我提供很多思想启迪的专家们。没有他们富有成效的、卓有成就的研究，我很难完成这项研究成果。
再次，答案在很多情况下不是唯一的，就像一道多项选择题存在很多选项一样。在考试中，有的老师喜欢出单选题，而有的老师喜欢出多选题。前者希望学生们给出唯一正确的答案，而后者希望考查学生们能否找出多项答案。学生们常常觉得做单选题容易一些，不希望老师出多选题，其原因在于，就多选题而言，需要找出多项正确的答案。国有企业治理问题改革的理论研究是一项重要的课题。对于这一研究项目来说，它不是一道单选题，而是一道多项选择题，存在很多正确的选项。我的这一研究项目，就如同是一道关于国有企业治理问题改革的多项选择题中的一个正确选项。它对于解决国有企业治理问题来说是一个与其他正确选项同样重要的选项。
最后，选择是解决问题的关键，交易费用是影响选择的最重要的因素。如何解决问题是人们最关心的问题。其原因在于问题的解决途径存在多种方法。当一个人想摘树上的苹果时，他既可以爬树去摘，也可以搭梯子去摘，存在多种方法。他用哪种方法去摘树上的苹果呢？在这里，选择是最关键的。如果这个苹果在一个很脆弱的树枝上，爬树摘很危险，那么他可能选择找梯子来摘。相反，如果这个苹果在树上一个很容易摘的地方，而找梯子要花费很多时间，他可能选择爬树摘苹果。在这里，影响选择的最关键因素是交易费用问题。通过比较爬树摘和搭梯子摘的交易费用来决定选择爬树摘还是搭梯子摘。国有企业治理模式构建的路径和方式的解决存在多种方法。我之所以从产权契约分析的视角来研究解决国有及国有控股公司治理问题，也是在经过多种选择后作出的。这种选择代表我对于这一问题的一种解决方法。
非常感谢国家社会科学基金项目评审专家们给予了我从事这一项目的研究机会。我的女儿津津陪我度过了这段令人难以忘怀的时光，我把这项研究成果献给她。对于该项目研究成果中存在的缺点与错误，欢迎大家批评指正。
郭金林
2008年1月于长沙
