（2）有利于优化企业的资本结构。持股职工通过组建职工持股会以股东的身份，向企业注人资本，成为企业总资本中的一个有机组成部分，并以其投入企业资产运作的全部出资额为限对企业承担责任。这样，就在企业和职工之间结成了一种产权纽带关系，使企业的资本结构出现了包括国家资本、法人资本、其他自然人资本和职工持股等的多元投资格局，促进了企业资产经营运作所需要的控股、参股、持股等关系的形成；
（3）有利于完善企业的管理体制。科学有效的治理结构是现代企业制度的重要特征。实行职工持股，并通过组建职工持股会，以工会社团法人名义持股、参股，股本集中，能够对公司的经营与管理产生重大影响。同时，实行职工持股，组建职工持股会是职工董事制度的重要发展。实行职工董事制度，职工代表参加董事会，代表职工从源头上参与企业决策，使企业各项重大决策更具科学性和可行性，是保证职工群众在股份制企业中当家作主权利和主人翁地位的一项直接有效的措施。
2职工持股会的性质
职工持股会是依法设立企业工会下属的在有限责任公司和股份有限公司中从事职工内部持股管理，代表持股职工行使股东权利并以公司工会社团法人名义承担民事责任的新型劳动经济组织。职工持股会的合法权益受法律保护，不受侵犯。每个公司只能设一个职工持股会，职工持股会作为出资者，按投入公司的资本额享有所有者的资产收益、重大决策和选择管理者等权利，并以出资额为限对公司承担责任。
3职工持股会的适用范围
职工持股会适用于有限责任公司和股份有限公司。国有独资企业职工不持股，因此没有职工持股会。股份合作制企业以职工持股为主，依法成立职工股东大会，直接成为企业最高权力机构。
4职工持股会的主要职责
职工持股会的主要职责包括以下方面：
（1）制定和修改职工持股会章程；
（2）对内部职工股进行具体管理；
（3）代表持股职工参与企业管理和决策；
（4）对持股职工进行有关股份制知识及权利义务、法律法规等方面的教育。
5职工持股会的组建
成立职工持股会，是为了贯彻落实全心全意依靠工人阶级的方针，代表企业持股职工，参与企业的经营决策和管理，调动职工的积极性，增强企业的凝聚力，保证职工的长远利益和企业的长远发展。
（1）组建职工持股会的基本原则。职工持股会的组建原则主要为：
职工自愿入股，投入资金除特殊情况外不予退还。这要做好职工的思想教育工作，引导职工树立风险意识，立足于企业发展，所投入的资金，一般情况下不能退股，职工调离或死亡后自动退出职工持股会，由持股会以职工持股名册记载的会员出资金额和持股数为标准，参照企业上年度每股净资产值收回，由其他会员认购；
职工持股会所筹集的资金，仅限于本企业范围内的投资，不得用于向企业以外的企业事业单位投资和购买社会发行的股票、债券。持股会资金的投向主要是企业的新建或技改项目，也可补充企业流动资金；
坚持同股同利，不侵犯国家利益，维护国有资产保值增值。这一方面要根据《股份制试点企业国有资产暂行规定》，不能擅自将国有资产折股分给职工个人；另一方面在股利分配中，职工股与国家股的红利率应保持一致。持股会作为出资者按投入企业的资本额代表持股职工行使股东权利，并以全部出资额为企业承担责任。
（2）职工持股会的设立与注册。企业职工持股会应按照国家有关法规政策和要求进行设立和注册。
设立职工持股会应当具备的条件。设立条件包括：一是持企业内部职工股的职工必须超过50人；二是注册金额不低于10万元；三是已经改制为有限责任公司或股份有限公司的企业，需经股东大会同意；四是持有内部职工股的职工共同制定持股会章程；五是建立符合有关规定的职工持股会的组织机构；
申报和申请登记职工持股会时应出具的文件。应出具的文件包括以下两个方面：一是主办单位向主管部门申报成立职工持股会应呈送下列文件：设立职工持股会的申请书；设立职工持股会的方案；公司章程（草案）；职工持股会章程；会员名册和出资证明样本；审批部门要求的其他文件。二是主办单位向社会管理部门申请登记时应出具下列文件：职工持股会设立登记申请书；职工持股会主管部门的批准文件；职工持股会章程；验资证明；社团管理部门要求的其他文件。
6职工持股会与工会
随着企业股份制改造的顺利进行，职工持股会作为新生事物，为工会工作开辟了新的领域。正确处理好职工持股会与工会的关系，因此具有十分重要的现实意义。
（1）工会主持和管理职工持股会。从目前的实际情况看，职工持股会如何管理仍未统一。有的地方规定职工持股会的业务主管部门是经济体制改革委员会，它负责审查职工持股会的设立及业务指导和日常管理。有的职工持股会单独申请并享有社团法人资格，成为企业中和企业工会并列的一个职工群众性社团法人组织。而不少企业是由工会来主持和管理职工持股会。
从发展的眼光看，由工会主持和管理职工持股会较为合理，并且具有一定的政策依据。我国《公司法》规定；“有限责任公司由2个以上50个以下股东共同出资设立”。即有限责任公司的股东应为一级法人，职工不能直接成为企业的股东，必须通过组建职工持股会，作为职工参与企业投资的载体，才能实现持股职工的各项权利。在《股份制企业试点办法》中规定“转化为有限责任公司的，内部职工所持股份可以转为‘职工合股基金’，以‘职工合股基金’组成的法人成为本有限责任公司的股东”。所以，在股份有限公司中，职工持股会的代表同样是企业的股东之一，同样也可以代表持股职工享有股东的各项权利。工会是代表和维护职工利益的群众团体，《工会法》规定“基层工会组织具备民法通则规定的法人条件的，依法取得社会团体法人资格”。因此，持股职工可以委托工会组建和主持职工持股会来代表和维护他们的各项权益，工会作为维护职工权益的群众性组织，也有责任代表持股职工参与企业的管理和决策；
（2）工会主持和管理职工持股会需要注意的问题。工会在主持和管理职工持股会的过程中，要切实代表和维护职工的经济权益，积极认真做好这项工作。从当前的实际情况看，需要注意以下几个方面：
坚持民主原则。工会主持和管理职工持股会，必须坚持民主的原则。这主要体现在：一是坚持职工代表大会对企业设立职工持股会的审议权；二是坚持在民主的基础上制定持股会的章程和产生理事会；三是坚持职工持股会内部的平等表决权，反对个人控股；
引导和教育职工树立投资风险意识。职工持股会是市场经济的产物，不可避免带有较强的风险性。按现行的政策规定，试点建立职工持股会的企业均为效益较好的。然而，竞争是无情的。由于市场竞争和企业自身素质等因素，职工的股权收益完全孕育着风险。对此，工会必须对持股的职工加强教育、引导，使职工树立“利益共享、风险共担”的意识；
协调和处理好职工之间的利益关系。在股份制企业，由于职工持股制度的推行，职工群众内部在利益关系上有一定的分化。首先，通常情况下，职工持股股份由企业配送和职工自有资金认购两部分组成。由于企业配送股份数额由职工劳动贡献，工作年限和工作岗位所决定，加之职工自有资金多寡不同，造成了持股职工所持股份并不均等；其次，由于职工入股采取自愿原则，不可避免地会有部分职工不持股。这样，不同职工对利益的关注点会有所不同。持股多的职工更关注按资分配，持股少或不持股的职工更关注按劳分配。因此，工会主持职工持股会，要从职工的整体利益出发，顾全大局，处理好按资分配和按劳分配的关系问题，照顾到不同职工的具体利益。
基层工会民主管理实施办法
一、总则
1为规范集团公司基层单位厂务公开民主管理工作，保障职工的主人翁地位和民主权利，充分发挥广大职工的积极性和创造性，根据《全民所有制工业企业法》和《全民所有制工业企业职工代表大会条例》等法律法规，总结集团公司基层单位厂务公开民主管理工作的经验，制定本实施办法。
2集团公司基层单位（指分厂、车间）实行“四会、一评、一公开、一活动”的厂务公开民主管理制度。即职工大会、民主管理小组会、班组民主管理会、厂务质询会、民主评议基层干部，实行厂务公开，开展合理化建议活动。“四会、一评、一公开、一活动”也可以概括为民主管理七项制度。
二、职工大会制度
1基层厂（车间）民主管理的基本形式是职工大会。一般每月召开一次，由工会主席主持，与会职工不得少于本单位职工总数的2/3。
2职工大会听取和审议本单位行政干部关于生产经营计划、技术改造措施、职工技术培训、经济责任制承包方案等重大事项，提出意见和建议。
3职工大会审查同意或否决本单位奖金分配方案、职工奖惩办法、安全生产、劳动保护、工资调整、竞聘上岗、重要规章制度等方案；讨论决定有关职工生活福利方面的问题。
三、民主管理小组会制度
1民主管理小组在工会委员会领导下，负责本单位民主管理的重要事宜。民主管理小组一般由工会干部、工人代表、班组长代表、技术干部代表、行政干部代表、女职工代表等5~11人组成，工会主席担任民主管理小组组长。民主管理小组每月召开一次会议，必要时可随时召开。
2民主管理小组的主要职责：
传达上级职工代表大会精神和有关决定、决议，并组织本单位职工贯彻落实；
参与讨论制定本单位落实职工提案的措施计划，并监督实施；
收集本单位生产管理、基层建设、职工福利及其它诸方面职工的意见和合理化建议，及时向单位委员会汇报；
协助行政动员和组织职工完成上级下达的各项生产经营任务；
参与职工奖金分配方案的制定和考核。
四、班组民主管理会制度
班组民主管理的基本形式是班组民主管理会。讨论班组生产经营管理、奖金分配评选先进、规章制度、职工福利等有关问题。班组民管会由工会小组长主持，每月召开一次。班组民管会接受厂（车间）工会领导。
五、厂务质询会制度
1基层单位每2~3个月组织召开一次厂务质询会，由工会组织实施。
2工会可组织职工就改革、生产经营管理、涉及职工切身利益的有关问题与党政领导进行恳谈和质询。
3工会要做好厂务质询的组织工作：
调查研究，确定质询议题；
提前通知参加质询的单位领导和职工；
质询会上决定的重要事宜，工会应及时检查、监督落实；
质询会确定的有关问题的解决和落实情况，要向下一次质询会报告。
六、民主评议干部制度
1民主评议干部应在上级有关部门的帮助指导下进行。评议范围为基层党政领导班子和党政干部、专业技术干部。
2民主评议干部工作一般每半年进行一次。评议前应事先通知被评议干部做好准备。评议的形式：一是分班组对领导班子和基层干部进行背靠背的评议；二是召开职工大会，领导班子和基层干部进行述职，由职工进行无记名投票测评。领导班子一般按“好”、“较好”、“一般”、“较差”四个档次填写测评票。基层干部一般按“优秀”、“称职”、“基本不称职”、“不称职”四个档次填写测评票。
3评议和测评结果由车间民主管理小组负责汇总，征得上一级有关部门同意后，由工会主席在职工大会上公布评议结果。个别问题由上级领导或有关部门谈话反馈。
七、厂务公开制度
1厂务公开的主要内容是：年度、季度、月度生产经营任务，成本控制和管理，技术改造措施；竞争上岗方案，安全技术措施和劳动保护，工资奖金分配，集体奖金、自种自养等收入使用，职工奖惩等管理制度，职工培训；发展党员，评先树优，旅游疗养等。
2厂务公开的形式：以职工大会为基本载体，以班组民主管理会、厂民主管理小组会、厂务质询会、厂务公开栏为辅助形式。
3公开内容由厂主要领导批准后及时公开。由工会负责检查督促厂务公开的实施，监督公开中问题的整改。
八、合理化建议活动制度
1合理化建议征集由民主管理小组组织实施，每季度以书面形式向职工征集一次。
2民主管理小组将征集的合理化建议分类整理，向厂委会汇报，由厂委会责成有关人员组织落实；对超出管理范围或本单位难以组织实施的重大合理化建议，要及时向上级主管部门提出。
3对所提合理化建议经实施取得显著经济效益和管理效益者，应给予表彰奖励。
九、附则
1本办法适用于集团公司所属各基层单位（厂、车间）民主管理工作。
2本办法经集团公司职工代表大会审议通过后实施。
3本办法修改权属集团公司职工代表大会，由集团公司工会委员会负责解释。
基层工会委员会民主生活制度
在工作委员会会议上，各委员一律平等，享有选举权和被选举权。
各委员均有向其他任何委员提出批评的权利，也有自我批评的义务。
工会委员会一般每半年召开一次民主生活会议，开展批评和自我批评互相帮助活动。
每年组织工会会员代表对工会干部进行民主评议。
虚心接受工会会员的批评，热情接待会员的来访，认真改正自己的缺点，不断改进工作方法。
基层工会会员合理化建设议表
单位：姓名：职务（职称）：
主题：
内容：建议的主要改进内容及改进的具体方案：
审查意见签字：年月日
接受单位意见：签字：年月日
注：1上报一式二份
2交工会生产委员会
