1条P3自动线已经安装了3个季度，下个季度即可开工，R2原料需要一个季度的提前期。因此，本季度订购2个R2，1个R3。
（5）产品研发投资
研发P3产品，现金扣2M，剩余52M。
（6）更新生产/完工入库
更新生产，本季度没有产品完工入库。
（7）购买或调整生产线
本年度将加大P3的产量，因此本季度新投1条P3全自动生产线编号A-P3-7，上一年安装的1条P1和1条P3继续安装，3条自动线共支付安装费12M，现金剩余40M。
（8）开始新的生产
没有生产线空闲，本季度不进行新的生产。
（9）交货给客户
P1产品库存足够，Q02P104和B02P102两个单子交货，应收账款变成53M。
（10）支付行政管理费用
企业每季度经营需要支付行政管理费用1M，现金剩余39M。
2.第2年第2季度
（1）归还短期贷款/支付利息
归还第1年第2季度短期贷款21M（20M本金+1M利息），现金剩余18M。
（2）更新应收款/归还应付款
更新应收款应付款，本季度32M应收到账，现金变成50M，应收账款变成21M。
（3）接收原材料并付款
接收1个R3和2个R2，支付材料款3M，现金变成47M。原材料R1库存为3，R2库存为2，R3库存为1。
（4）下原料订单
为了维持P3自动线的正常生产，本季度订购2个R2，1个R3。
（5）产品研发投资
研发P3产品，支付研发费2M，现金剩余45M。
（6）更新生产/完工入库
半自动线A-P1-4完成生产，P1成品增加1个，P1成品库为1。
（7）购买或调整生产线
更新安装的生产线，1条P3自动生产线安装完成。支付1条P1全自动生产线和1条P3全自动线安装费8M，现金剩余37M。
（8）开始新的生产
半自动生产线A-P1-4已空余，全自动生产线A-P3-5已经安装完成，这两条生产线开始新的生产，扣除工人工资2M，现金剩余35M。
（9）交货给客户
产品P3库存存货为0，无法交货。
（10）支付行政管理费用
企业每季度经营需要支付行政管理费用1M，现金变为34M。
3.第2年第3季度
（1）归还短期贷款/支付利息
本季度现金预算足够本季度企业经营，因此不需要贷款。
（2）更新应收款/归还应付款
本季度无应收应付到期，应收款余额为21M。
（3）接收原材料并付款
接收上一季度下单的2个R2和1个R3，付材料费3M，现金剩余31M。原材料R1库存为2，R2库存为2，R3库存为1。
（4）下原料订单
新安装的P3全自动生产线将在第3年第1季度投入生产，R3原料需要采购，本季度订购2个R2，2个R3。
（5）产品研发投资
P3已经研发完成，本季度不进行新产品研发。
（6）更新生产/完工入库
P3全自动线完工，P1成品库存1个，P3成品库存1个。
（7）购买或调整生产线
继续安装1条P3全自动生产线，扣除现金4M，现金剩余27M。
（8）开始新的生产
本季度1条全自动线A-P1-6和1条全自动线A-P3-5空闲，开工生产，支付2M人工费，现金剩余25M。
（9）交货给客户
P3成品库存1个，无法交货，直接点击返回。
（10）支付行政管理费用
企业每季度经营需要支付行政管理费用1M，现金变为24M。
4.第2年第4季度
（1）归还短期贷款/支付利息
本季度现金预算足够本季度企业经营，因此不需要贷款。
（2）更新应收款/归还应付款
本季度11M应收款到期，现金变为35M，应收款变成10M。
（3）接收原材料并付款
接收2个R2和1个R1，支付3M材料费，现金剩余32M。原材料R1库存为1个，R2库存为2个，R3库存为1个。
（4）下原料订单
本季度订购R1原料1个，R2原料4个，R3原料2个。
（5）产品研发投资
P3已经研发完成，本季度不进行新产品研发。
（6）更新生产/完工入库
半自动线A-P1-4、全自动线A-P1-6和全自动线A-P3-5完成生产，P1成品库存为3个，P3成品库为2个。
（7）购买或调整生产线
继续安装1条全自动P3生产线，扣除现金4M，变卖空余的半自动线A-P1-4，现金增加2M，最后现金剩余30M。
（8）开始新的生产
1条全自动线A-P1-6和1条全自动线A-P3-5开工，支付人工费2M，现金变为28M。
（9）交货给客户
交B02P301，总应收款变成25M。
（10）支付行政管理费用
企业每季度经营需要支付行政管理费用1M，现金剩余27M。
6.2.3年末任务
1.归还长期贷款
企业已有100M的长期贷款，需要偿还10M的利息，现金剩余17M。
2.支付设备维修费
企业2条自动线开工，扣除设备维护费2M，现金剩余15M。
3.购买（或租赁）厂房
企业目前仅使用了A厂房，而A厂房是B企业的自有资产，因此不需要支付额外的租金。
4.计提折旧
对半自动线进行折旧，扣除折旧费1M（折旧影响了固定资产总值，因此扣除的1M只减少权益1M，而不减少现金）。
5.市场开拓/ISO资格认证
企业对3个市场和2项ISO进行开拓和认证，现金扣除5M，剩余10M。
6.年末关账
企业年终进行盘点，编制资产负债表、损益表和现金收支表等表格。
6.3.1年初任务
1.支付应缴税
B模拟企业第2年年末税前利润为-15M，所以本年度不需缴纳税金。
2.制订广告方案
本年度P1产品产量加库存为7个，P3产品总产量为7个。经过讨论和市场分析，B企业决定第3年在P1产品的本地市场投放广告1M，国内市场2M；P3本地市场1M，区域市场2M，国内市场2M，现金剩余2M。
3.参加订单竞单
根据选单情况填写订单登记表。
4.制订企业本年度的经营计划
企业准备第3年继续维持P1和P3产品共同生产，根据市场竞争状况分析，P3竞争激烈，因此计划新开1条P1全自动线和1条P3全自动线。
由于企业未来准备生产P3、P4产品，所以继续开拓剩余市场。进行ISO9000和ISO14000认证。
任务清单每执行完一项操作，CEO请在上面打钩。
6.3.2季度任务
1.第3年第1季度
（1）归还短期贷款/支付利息
本季度现金只剩2M，短期贷款20M，现金剩余22M。
（2）更新应收款/归还应付款
更新应收款应付款，本季度10M到期，现金剩余32M，总应收款为15M。
（3）接收原材料并付款
收到企业上季度订的R1原材料1个，R2原料4个，R3原料2个，支付现金7M，现金剩余25M，原材料R1库存变为1个，R2库存为4个，R3库存为2个。
（4）下原料订单
本季度有1条P1全自动线和2条P3全自动线可生产，因此，本季度订购1个R1，4个R2，2个R3。
（5）产品研发投资
本季度资金紧张，暂不研发新产品。
（6）更新生产/完工入库
更新生产，2条自动线完工，成品库P1库存变为4个，P3库存变为1个。
（7）购买或调整生产线
P1市场竞争不大，因此投入1条P1全自动线A-P1-8。扣除安装费4M，现金为21M。
（8）开始新的生产
P3全自动线A-P3-7已经安装完成，因此，3条全自动线一起开工，支付3M人工费，现金剩余18M。
（9）交货给客户
P1库存4个，P3库存1个，B03P103和B03P303两个单子交货，总应收款为42M。
（10）支付行政管理费用
企业每季度经营需要支付行政管理费用1M，现金变为17M。
2.第3年第2季度
（1）归还短期贷款/支付利息
本季度企业将有34M应收款到期，经营现金充足，不借款。
（2）更新应收款/归还应付款
更新应收款应付款，本季度34M应收款到期，现金剩余51M，总应收款为8M。
（3）接收原材料并付款
接收1个R1，4个R2，2个R3，支付材料费7M，现金剩余44M。
（4）下原料订单
本季度有1条P1全自动线和2条P3全自动线可生产，因此，本季度订购1个R1，4个R2，2个R3。
（5）产品研发投资
本季度不进行产品研发。
（6）更新生产/完工入库
3条自动线完工入库，P1成品库存1个，P3成品库存2个。
（7）购买或调整生产线
从第4年开始，P3市场需求加大，价格提升，因此需要加大P3产量，本季度新建1条P3全自动线C-P3-9，放入C厂房，1条P1全自动线继续安装，共支付安装费8M，现金剩余36M。
（8）开始新的生产
3条全自动线开始新的生产，扣除工人工资3M，现金变为33M。
（9）交货给客户
产品P1库存1个，P3库存2个，因此订单Q03P305交货。应收账款由8M变成24M。
（10）支付行政管理费用
企业每季度经营需要支付行政管理费用1M，现金变为32M。
3.第3年第3季度
（1）归还短期贷款/支付利息
本季度现金预算足够本季度企业经营，因此不需要贷款。
（2）更新应收款/归还应付款
8M应收款到期，现金变为40M，应收款变成16M。
（3）接收原材料并付款
接收1个R1，4个R2，2个R2，付材料费7M，现金剩余33M。
（4）下原料订单
本季度订购原料1个R1，4个R2，2个R3。
（5）产品研发投资
本季度不进行产品研发。
（6）更新生产/完工入库
3条全自动线完工，P1库存为2个，P3库存为2个。
（7）购买或调整生产线
继续安装2条全自动生产线，扣除现金8M，现金剩余25M。
（8）开始新的生产
