资金是企业得以运转的关键性要素，创业者对于资金的管理与分配在很大程度上会影响企业的运作。
做生意最忌迷迷糊糊，要想成功地经营自己的企业，不但需要懂得基本的财务知识，还应该养成记账的好习惯。把所有进出的款项都记得清清楚楚，不但有利于了解赢利情况，还能够警醒自己要控制支出，能不花的就不花，能少花的就少花，能让资金回笼就尽快让资金回笼，减少不必要的支出，加快资金流转。在控制支出的同时，创业者还应学会努力把钱变“活”，巧用信用卡的透支功能，以奖金和红利的方式提高员工积极性，从而获得更大的收益。
另外，还要把钱守“死”，小心并细心地关注每一笔款项，谨慎处理每一项需要支付的款项，监控赊欠的客户，以确保资金不被“偷梁换柱”。
掌握一定的财务知识
对于资金的管理和流通，在任何企业中都显得至关重要，在创业中，钱可能是永远无法回避的话题，作为白手起家的创业者，不管创业项目的规模有多小，都要和钱打交道，也就是说都要涉及财务管理的问题。把好财务关，才能让你的事业运转更顺畅，发展更稳定。
对于创业者来说，要想创业项目茁壮成长，首先要过财务关，这是因为：
第一，白手起家创业的首要目的是赚钱，怎样才能使手中的钱通过生意不断增加呢？这需要创业者懂经营，会理财，掌握一定的财务知识。
第二，创业过程中，创业者免不了要和税务、工商、银行等部门打交道，不懂财务知识，无法和专业人士交流，也无助创业项目的扩展。
第三，创业之初至少要看懂财务数据，要熟悉与财务人员沟通常用的基本语言，要知道怎样参与讨论财务计划和做出财务决策，这些都需要创业者学习一些基本的财务知识。
由此可见，财务是创业项目生存下去最应关注的事项之一，它有助于优化各项决策。创业者要想真正看懂企业的经营，就必须懂得财务知识，看懂财务数字所表达的意义，因此创业者必须通过财务关。
一个创业项目财务管理的具体工作一般有以下四个方面的内容：
一是筹集资金，为此要预测好资金的需要量并保证创业项目执行对资金的需求。
二是银行和保管，即对创业项目的现金收入和支出、有价证券的买卖及其财务交易事项进行管理。
三是利润分配，即处理好利润分配问题，处理好积累与消费的关系，满足扩大再生产的要求。
四是信用和收款，包括制定信用政策，催收企业的应收账款等。
关于创业筹资方面，有多种方式可以选择，创业者要根据自己的实际情况来决定。
担保贷款：坦白地说，虽然目前一些商业银行推出了无担保、无抵押的个人创业贷款，然而出于对风险的控制考虑，很多商业银行会根据客户年龄、婚姻、职业、以往信用、个人及家庭财产状况等，给出不同得分。此外，一些银行还推出了担保业务，比如浦发银行的自然人担保贷款，可以不用房产抵押，而找符合条件的自然人为贷款人担保。这类的方式比较适合初出校门的大学生。
典当贷款：“门槛”最低，应急所需。虽然与银行贷款相比，典当贷款成本高、贷款规模小，不过典当行贷款却有着自己独特的优势，即速度很快，甚至可以即时办理，而且，典当行对客户的信用要求几乎为零，可以省去复杂的证明手续。此外，客户向银行借款时，贷款的用途不能超越银行指定的范围，而典当行则不问贷款的用途，借款使用起来十分自由。
无担保贷款：盘活你的资金。一些外资银行已经将在国外很流行的这类贷款带进了中国。申请者只要具备稳定的职业和收入、在现单位工作满3个月、税前月收入在3000元人民币以上，就完全可以凭借自己的个人信用获得这款贷款。比起信用卡贷款来说，信用贷款的用途更灵活，更加符合现代社会的消费潮流。不受房贷、车贷用途唯一性的限制，也不受信用卡有指定特约商户的局限。
关于银行和保管方面，所需知识并不需要介绍太多，但创业者应注意从制度上着手，建立完善的财务管理制度，从报销到入账各个环节都规范起来；还要建立双人负责的财务监督机制，让财务有人去监督与制衡，防止个人舞弊行为的发生；另外，还可以考虑采用收付实现制，这种方法比较适合初创企业，收付实现制与现金流量一致性强，更有利于现金流管理；创业者的初创企业往往资金紧张，同时又要对客户和供应商保证信誉，这就要求创业者时刻掌握公司现金流量的现状，认真制作现金流量表并详细分析，做到及时调节预算，发现问题。
关于利润分配方面，除了考虑支付员工工资和扩大再生产之外，创业初期还需要认真处理缴税事宜，了解自己所在行业的增值税率及计征方法，熟悉税务登记手续，弄清纳税申报有哪些规定和程序、如何领购和使用发票等，并应尽可能利用国家政策享受一些税收减征免征待遇，这些都是创业者在创业前期应着重了解和熟悉的方面。
关于信用和收款方面，创业者应了解常用的结算方式，如现金、支票、汇款、承兑汇票结算和本票等方式各自的用途及注意事项。
账务往来要清清楚楚，不打糊涂帐
白手起家的创业者在初期总觉得钱少，收入少，账务往来只要自己知道就可以了，那些繁文缛节没有存在的必要。长此以往，创业项目的会计和账目就变得十分不规范，小到报销用的发票不规范，大到有几笔钱用了回忆不起来是怎么用的了。在初创企业里，这种情况是十分普遍而又危险的，值得创业者警惕。
具体来说，在账务往来方面具体需要注意的事情包括以下项目：
1. 往来账目的原始资料保持完整，避免出现事后发生纠纷，事情原委无法认定的情况。而且保存资料是有效管理的前提，能够为创业者提供丰富的账目信息。另外，创业者也需要保存客户付款情况的信息，这也是创业者自己准时付款的前提条件。
2. 与客户的账要搞清楚，特别是明细账，收款要及时，月底应该要对账，只有每个月把账目对清楚，才不会在年底时暴露问题，为时已晚。
3. 开发新客户要注意作信用评估，在开发新客户时，如果遇到对方老板常不上班，员工又一问三不知、干部纷纷跳槽、同业间有不良的风习、成品廉价出售、负责人不务正业、听说有人被赖账等，都要特别小心。
4. 自己要核对银行对账单，作为创业者，银行对账单这样的“小事”一定要亲历亲为。
5. 与合伙人一起编制各月预算，让团队成员明白创业项目的财务状况。
6. 每个月向合伙人报告现金状况及财务报表，财务要对股东公开与透明，建立合理的定期沟通机制。
7. 外地销售的出差费用要及时报账，有关出差费用要先定下限额及报账方法。
白手起家进行创业，利润本来就相当微薄，如果再遇到赖账，那真可谓是雪上加霜。为了减少损失，创业者一定要做好债权确保的工作，平时多利用“应收账款明细表”来记录和客户之间的账款往来，按照上述7点事项严格执行；另一种“账务分析表”，可以建立客户付款的时间、方式及发生的问题，假以时日，有助于了解客户付款的品质、付款习性，并加以评等管理，从而选择优质客户进行交易，提高账务往来的安全性。
总之，创业者一定要不怕核对，不怕面对账目里的那些密密麻麻的数字，不怕进行对账和查账，因为账目是创业项目中最关键的事项，不把它掌握得清清楚楚，自己的创业到头来只能是一笔“糊涂账”。
良好的现金流可使企业健康成长，创业者要重视流动资金管理
大多创业者的原始资本或是自己的血汗钱，或是找亲戚朋友借来的，如不重视现金流的管理，最终会造成账面有利润，账户无资金的困境，陷入无以维持、无法周转的难堪境地。因此在创业初期要树立“现金是项目的血液”这样的财务观念，让每一分钱都用到刀刃上。
很多成功的创业者在讲述他们艰难克服现金短缺的故事时，是令他们愉快的；而失败者讲述此类故事时，往往声泪俱下，末了常常加一句：“如果我有钱……”
可见，流动资金管理（即现金流）对于企业的重要程度，如同血液对于人体的重要程度一样，创业项目更是如此。良好的现金流可以使企业健康成长，企业若没有充足的现金就无法运转，更可能危及企业生存，因此，创业者要高度重视流动资金管理（现金流）。
1. 什么是现金流
现金流又叫做“现金流量”，包含现金流入量、现金流出量与净现金流量。我们通常所说的现金流量一般是净现金流量，简单地说，就是一定时期内（通常以月份或季度为基础），企业现金流入量与流出量之间的差额。然而，当现金紧张时，则要以周、天甚至小时作为时期基础来计算和控制现金流量。
（1）现金流入量
现金流入量也称现金来源，包括本月收到的所有现金。对于初创企业而言，主要有以下几种来源：
现金销售：是现金的主要来源，注意只包括现金销售。已开发票的销售并不代表你本月可开支的现金。
收回应收账款：是指前期销售的商品本期收到款项。准确预测应收账款的收回时间非常重要。如果1月份的销售要到3月份才能收回，虽然算1月份的销售额，但3月份才能列入现金流入量，你不能计划开支你未收到的现金。
利息收入：如果有银行存款，就能得到利息收入。
其他：其他现金来源包括银行贷款、股票出售、公司汽车和发明专利权等资产的销售等。
（2）现金流出量
现金流出量也称现金运用，包括本月支付的所有现金。对于初创企业而言，现金流出主要有两种形式，即固定性现金支出和变动性现金支出。
固定性现金支出：这部分费用在各月比较固定，不易被排除。如租金、工资、税、公用设施费、银行贷款利息和保险费等。
变动性现金支出：这部分费用在各月不固定，经常随业务量的变化而变化。一般说来，变动性现金支出更容易发生变化。如原材料费、广告费、办公用品费等。
2. 以“现金为王”，要注意哪些问题
（1）注意流动性与收益性的权衡
以现金为王，是否意味着账面上现金越多越好？答案是否定的，要注意流动性与收益性的权衡。现金资产在企业的所有资产中，流动性最强，但收益性最差。现金的持有固然可以使公司具有一定的流动性即支付能力，但库存现金的收益率为零，银行存款的利率也极低，因此，持有现金资产数量越多，机会成本越高。
如果减少现金的持有量，将暂时不用的现金投资于短期项目，固然可以增加收入，降低现金持有成本，但也会由此产生交易成本以及产生流动性是否充足的问题。因此，创业者要在保证流动性的基础上，尽可能降低现金机会成本，提高收益性。要根据企业的经营状况在流动性与收益性之间进行权衡，做出抉择。
（2）货币是有时间价值的
创业者必须注意，由于货币的时间价值，在不同时点上相同的货币价值是不相等的。在创业之初进行有关决策时，不能将不同年份的货币简单地相加，必须将不同年份的货币按照一个统一的贴现率折算到同一个时点（一般是折算到第一年初），然后才能进行加减求代数和。此时，必须知道如何将未来的货币折算到现在，实际上就是已知终值求现值的过程。
（3）用好现金预算工具，做好现金管理工作
对于刚刚起步、处于创业初期阶段的企业来说，现金流量估计（或现金预算）是一个强有力的计划工具，它有助于你做出重要的决策。首先要注意确定现金最低需要量，起步企业的初期阶段现金流出量会远大于现金流入量。现金流量估计能够帮助你决定在有充足的现金流入之前，为了维持企业的运转，你需要提供多少现金。
通过一到两年以月为基础的对企业现金流入量和流出量的预测，你就可以决定需要从银行或其他投资者手中筹集资金的数量。
待初创企业公司达到一定规模时，可以逐步扩展到规范的现金流管理，它包括现金结算管理、现金的流入与流出的管理等内容。
做好成本账，清楚每一阶段所获得的利润
账目清晰，有利于领导者了解资金流向，及时作出调整与判断。资金尚不充裕的创业者，要想控制好成本，清楚自己每一阶段所获得的利润，从而明确下一阶段的目标，就必须做好成本账。但是如何做好这本账呢？看了下文，你会变得更加明白。
白手起家的创业者，初期往往面临着财务窘迫的现实，因此做好创业项目的成本控制对最终实现创业成功具有十分重要的意义，创业者需要明白自己的成本账，有成本控制的想法是很重要的。首先，创业者应该重视成本控制中的几个原则：
1. 有效原则
创业初期，因推行成本控制而增加的成本不应超过未采取成本控制而丧失的效益，否则这种成本控制就是无效的。有些创业者为了追求表面的企业管理制度，不计工本，设计了一些华而不实的烦琐手续，效益不大，甚至得不偿失。有效原则很大程度上决定了我们只在成本控制领域中选择关键因素加以控制，有效原则要求降低成本，但又不付出过大的代价，具有实用性。
2. 实事求是原则
对大型企业和小型企业，老企业和新企业，初创期的企业和成熟期的企业，此行业和彼行业的企业，以及同一企业的不同发展阶段，其管理重点、组织体系、管理风格、成本控制方法都是不同的，因此要根据企业的实际情况制定适合自己企业当前发展阶段的成本控制方法。例如，初创期企业的重点是销售，而不是成本；正常经营后管理重点是经营效率，要开始控制费用；扩大规模后管理重点转为扩充市场，要建立收入中心和正式的业绩报告系统。创业者必须明白一点：适用所有企业的成本控制模式是不存在的。
3. 人人参与原则
创业者一定不能让团队成员和基层员工有这样的看法：成本控制是领导的事情，和自己没有关系。如果是这样，创业者在推行成本控制时就容易使团队成员或基层员工产生抵触心理，因此创业者在设计成本控制办法时一定要遵循人人参与的原则。这就需要创业者除了重视成本控制、具有实事求是的精神之外，切忌不可好高骛远，更不宜急功近利、操之过急，唯有脚踏实地，按部就班，才能逐渐取得成效。创业者还应当以身作则，严格控制自身的责任成本。对员工来说，要正确理解企业制定的成本控制的目的，养成节约习惯，配合相关的成本控制制度，据以改进工作，降低成本。
创业之初，最重要的是生存下来，每个创业者，都会衡量兜里的钱究竟能使企业存活多少天。所以，对创业者而言，首先要走的一条路就是一个严格的成本控制过程，采用各种方法，在日常费用、设备采购、人员工资、营销推广等各个环节节约一切成本。概括起来，一般创业项目的成本控制主要有以下三个方面：
1. 原材料费用的日常控制
