精细化、规范化的资金管理,对工程款拨付环节显得尤其重要。
一天黄昏,在XZ县妙皇乡,一位刚刚铲完沙浆铺路的工人,拿着一张记录着当天工程量和质量的报表,签上名字。
他是参建的农民工人,亦是村委任命的农民义务质量监督员。他代表村组的签字是资金拨付审核的凭据之一。此外,每个工程单元,还要有监理、乡镇干部、业主等在现场严格审核并签字确认,都是施工方工程款得到支付的依据。
严格的资金拨付审核制度与及时地拨付工程资金,这两者在桂中土地重大项目的实施管理中并不矛盾。
桂中土地重大工程项目要求建立有专门的账套,开设有专门的银行账户进行会计核算;会计核算要采用基本建设的会计制度进行核算;要对工程款支付的审批手续进行完善;要统一施工方工程进度款申请的材料格式;要统一县整理中心与施工方签订的施工合同。
在项目最多的LB市,为了管好用好项目资金,坚决实行专户储存、专款专用、专账核算、专项管理、封闭运行,严格按照项目资金申请及拨付的有关程序。
XZ县在对施工单位上报的工程量进行严格审核的基础上,及时拨付资金,拨付周期为一个星期左右。既提高了施工单位的积极性,又保证了施工进度不受资金问题影响。WX县各项目的工程决算均委托审计部门进行审计,不定期检查各项目的会计凭证、账簿、报表、决算、资金、财产,项目建设过程中召开的重大事项会议,均委派审计人员参加。该县纪检监察、审计、财政、水利、交通、国土资源等部门组成监督检查工作组,每半个月对各个子项目检查一次。
2011年12月7~16日,由自治区桂中重大办牵头,周兆东专职副主任带队,LB市、NN市桂中重大办参加,一行25人组成六个督查组,分别对桂中土地重大工程所有已开工项目资金使用管理情况督查,要求加快请款审批,完善财务制度,要求在严格审核工程量的基础上加快请款审批,及时拨付工程进度款,拨付周期建议为一个星期。
一个星期,这是GX历史以来的土地整治项目中,最短的拨付工程进度款周期,如果不是资金的高效运行和规范管理,是很难实现的,这是GX在农村土地整治资金管理方面在建立资金投入保障机制、制定资金监管长效机制、强化工程投资财政评审机制、建立资金使用财政审核报账机制等不断探索完善取得的重大成效。
2011年是GX全区土地整治项目实施监管年,自治区国土资源厅会同财政厅出台了《GX壮族自治区土地整治项目管理暂行办法》等一批管理制度,发挥政府部门的监管职能,组织审计、财政、纪检等部门参与到项目监管当中,定期召开项目监管工作联席会议,研究项目立项、审批、资金拨付及使用管理情况,对发现的问题及时查处。
在桂中土地重大工程的资金管理中,自治区财政厅加快下达项目预算资金,认真开展财政投资评审,大力整合资金,在自治区承担全部配套资金任务的同时,聚合项目所在市、县的涉农资金投入项目建设,充分发挥了资金的综合效益。
最初,桂中土地重大项目建立了专项资金使用情况月报制度,从2011年11月18日起,月报制度进一步改为半月报制度,极大地加强了资金的跟踪管理,进一步推动了项目的进度,并有利于及时就有关问题进行研究和提出对策。
针对桂中土地重大项目建设进度、项目预算执行率偏慢的问题,GX结合项目建设进度及预算执行情况建立了对项目区县(市、区)采取约谈制度,有效推动了项目的实施。